2026-06-02T12:04:19Zhttps://riuma.uma.es/rest/oai/request

oai:riuma.uma.es:10630/242172026-02-03T12:39:30Zcom_10630_2254col_10630_37957

00925njm 22002777a 4500 dc Baranano Abasolo, Aitor author 2022 El objetivo final o global de la Tesis es diseñar un modelo de gestión y control de riesgos de una entidad aseguradora dentro del marco europeo de Solvencia II. Objetivos parciales (subobjetivos): - Establecer el marco conceptual llevando a cabo una revisión de la literatura. - Asignar un valor, tanto al activo como al pasivo, coherente con el mercado, es decir, se tratará de pasar de un balance contable a un balance económico. - La diferencia entre activo y pasivo del enfoque de balance económico respecto al balance contable, junto con el ajuste por impuesto diferido que generan dichas diferencias, compondrá el valor de mercado del capital disponible, o fondos propios a valor de mercado (el capital disponible para hacer frente al Requisito de Capital de Solvencia, SCR). - Se establecerá una metodología para calcular el SCR mediante la medida del VaR acorde a los riesgos inherentes en cada entidad. El valor de mercado de los fondos propios (capital disponible) deberá ser superior al SCR. - Una vez medido el riesgo (SCR) acorde a un valor coherente con el mercado y ajustado al perfil de riesgos de la entidad, se propondrán métodos para controlar dichos riesgos. https://hdl.handle.net/10630/24217 Riesgos (Seguros) Compañías de seguros Gestión del riesgo Universidad de Málaga - Tesis doctorales Modelo mixto interno de gestión de la solvencia aseguradora