Mostrar el registro sencillo del ítem

dc.contributor.advisorFernández-Gámez, Manuel Ángel 
dc.contributor.authorDel-Castillo-Garcia, Agustin 
dc.contributor.otherFinanzas y Contabilidades_ES
dc.date.accessioned2021-11-11T08:32:08Z
dc.date.available2021-11-11T08:32:08Z
dc.date.created2021-06-23
dc.date.issued2021-11-10
dc.date.submitted2021-07-19
dc.identifier.urihttps://hdl.handle.net/10630/23193
dc.descriptionCon tal fin se presentan tres publicaciones. La primera se titula “Corporate Reputation, Financial Performance and Earnings Quality” (Fernández-Gámez, del Castillo, Alaminos, Santos y Alcoforado, 2018) y analiza las relaciones entre la RC, la calidad de los beneficios y sus efectos en la situación financiera empresarial. La segunda publicación se titula “Predictive potential of the global bankruptcy models in the tourism industry” (Del Castillo y Fernández, 2021) y realiza un estudio comparativo de la capacidad predictiva de los modelos globales de predicción de quiebra frente a los focalizados en sectores específicos de la actividad turística. Finalmente, la tercera publicación se titula “Going concern opinion prediction for football clubs: Evidence from the spanish league” (Alaminos, del Castillo y Fernández, 2020) y desarrolla un modelo de predicción de opiniones de auditoría cualificadas por continuidad para la industria del fútbol.es_ES
dc.description.abstractLos modelos de predicción de insolvencia han experimentado un importante desarrollo en las últimas décadas. Sin embargo, se ha detectado que la capacidad predictiva de los mismos ha venido disminuyendo y los investigadores abogan por incluir nuevas variables explicativas y criterios adicionales para la selección de muestras. En este contexto, los activos intangibles como la reputación corporativa (RC) y la calidad de los beneficios empresariales han venido mostrando un importante poder explicativo en la situación de insolvencia. Por ello la literatura previa demanda un mayor conocimiento sobre las relaciones entre RC y calidad de los beneficios empresariales, y sobre sus efectos en la situación financiera de las empresas. De otra parte, y aunque la literatura previa ha desarrollado modelos focalizados en determinadas industrias y modelos globales con muestras de varias industrias, aún son escasos los resultados empíricos que demuestran la superioridad de unos sobre otros. Por tanto, determinar si los modelos globales consiguen una mayor precisión que los modelos focalizados también parece una cuestión de especial interés. Otro de los aspectos en los que se demanda una mayor investigación es el relacionado con las opiniones de auditoría cualificadas por continuidad. Los modelos que predicen estas opiniones han resultado muy importantes para el análisis de la insolvencia empresarial, pero su desarrollo en empresas como las del sector de deportes es aún inexistente. La presente tesis doctoral cubre los referidos huecos en la literatura previa sobre predicción de insolvencia desarrollando investigación sobre variables explicativas y criterios de selección muestral que ayudan a alcanzar una mayor precisión en la predicción.es_ES
dc.language.isospaes_ES
dc.publisherUMA Editoriales_ES
dc.rightsinfo:eu-repo/semantics/openAccesses_ES
dc.rights.urihttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/*
dc.subjectDeudor y acreedores_ES
dc.subject.otherPredicción de insolvenciaes_ES
dc.subject.otherModelos globaleses_ES
dc.subject.otherConcurso de acreedoreses_ES
dc.titleModelos de Predicción de Insolvencia: Un Análisis de Variables No Financieras y de Selección Muestrales_ES
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/doctoralThesises_ES
dc.centroFacultad de Ciencias Económicas y Empresarialeses_ES
dc.rights.ccAttribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 Internacional*


Ficheros en el ítem

Este ítem aparece en la(s) siguiente(s) colección(ones)

Mostrar el registro sencillo del ítem

Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 Internacional
Excepto si se señala otra cosa, la licencia del ítem se describe como Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 Internacional